I. WSTP DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Niniejsze sprawozdanie finansowe sporzdzone zostao zgodnie z przepisami Rozporzdzenia Ministra Finansw z dnia 31 maja 1999 r. w sprawie szczeglnych zasad rachunkowoci funduszy emerytalnych (Dz. U. Nr 53, poz. 559) oraz Rozporzdzeniem Rady Ministrw z dnia 23 czerwca 1998 r. w sprawie szczegowych zasad wyceny aktyww i zobowiza funduszy emerytalnych (Dz. U. Nr 89, poz. 561). Zgodnie z tymi przepisami podstaw ujmowania w ksigach rachunkowych wpat dokonywanych na rzecz czonkw funduszu, oraz odpowiadajcych im zobowiza, jest ich wpyw do funduszu. W zwizku z tym kwota aktyww Otwartego Funduszu Emerytalnego "DOM" (zwanego dalej rwnie Funduszem) na dzie 31 grudnia 1999 r. i odpowiadajcych im zobowiza oraz kapitau, odzwierciedla jedynie skadki czonkw Funduszu wpacone do Funduszu do tego dnia. Nie obejmuje ona skadek opaconych przez czonkw Funduszu od momentu uzyskania czonkostwa do dnia 31 grudnia 1999 r., ktre nie wpyny do Funduszu do tego dnia. Zapisy rejestrw Agenta Transferowego wskazuj, i liczba czonkw Funduszu, nie odrzuconych przez ZUS na dzie 31 grudnia 1999 roku wynosi 180 304 osoby, natomiast aktywa Funduszu na ten dzie wynikaj z wpywu czci skadek dotyczcych ok. 86 747 czonkw. Na podstawie obecnie posiadanych informacji Zarzd Powszechnego Towarzystwa Emerytalnego "DOM" S.A. nie jest w stanie okreli wartoci nie otrzymanych wpyww skadki na dzie 31 grudnia 1999 r. 1 Fundusz Otwarty Fundusz Emerytalny "DOM" zosta utworzony na podstawie zezwolenia Urzdu Nadzoru nad Funduszami Emerytalnymi (zwanego dalej Urzdem Nadzoru) wydanego 29 stycznia 1999 r. i wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sd Okrgowy w Warszawie dnia 9 lutego 1999 r. pod numerem RFe 9. Fundusz dziaa na podstawie ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 roku o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (Dz. U. Nr 139 poz. 934 z pniejszymi zmianami) oraz Statutu Funduszu uchwalonego przez Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Powszechnego Towarzystwa Emerytalnego "DOM" S.A. i zatwierdzonego przez Urzd Nadzoru. Prospekt informacyjny zawierajcy Statut Funduszu zosta opublikowany w dzienniku oglnopolskim „Gazeta Wyborcza” w dniu 1 marca 1999 roku. Sprawozdanie finansowe Funduszu obejmuje dziaalno w okresie od 9 lutego 1999 r. do 31 grudnia 1999 roku. Ze wzgldu na dokonanie przeliczenia skadek otrzymanych z ZUS po raz pierwszy 20 maja 1999 r., ksigi Funduszu prowadzone s od 21 maja 1999 r. Warto pocztkowa jednostki rozrachunkowej w dniu 21 maja 1999 r. wynosia 10 z, ustalona na podstawie Ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych. 2 Towarzystwo Fundusz jest zarzdzany przez Powszechne Towarzystwo Emerytalne "DOM" S.A. z siedzib w Warszawie (zwane dalej rwnie Towarzystwem), Al. Jana Pawa II 61 C, wpisane do rejestru handlowego prowadzonego przez Sd Rejonowy w Warszawie pod numerem RHB 55502. Towarzystwo jest spk akcyjn prawa polskiego, ktrej kapita akcyjny w 50% naley do CITIBANK (POLAND) S.A. i w 50% do TUiR WARTA S.A. 3 Depozytariusz Funkcj Depozytariusza dla Funduszu peni Bank PEKAO S.A. z siedzib w Warszawie, ul. Grzybowska 53/57. Obowizki Depozytariusza reguluje ustawa o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych oraz Statut Funduszu. W okresie obejmujcym sprawozdanie finansowe wynagrodzenie dla Depozytariusza, obliczane byo zgodnie ze Statutem Funduszu. 4 Agent Transferowy Rejestr Czonkw Funduszu, w ramach ktrego otwierane s poszczeglne rachunki prowadzi Wydzia Agenta Transferowego, jednostka organizacyjna Towarzystwa, z siedzib w Warszawie, Al. Jana Pawa II 61 C. Szczegowe obowizki Agenta Transferowego okrela Statut Funduszu. 5 Cel inwestycyjny Funduszu Fundusz lokuje swoje aktywa, dc do stabilnego dugoterminowego wzrostu jego Aktyww, z zachowaniem maksymalnego stopnia bezpieczestwa i rentownoci dokonywanych lokat. 6 Polityka lokacyjna Funduszu Aktywa Funduszu lokowane s w papiery wartociowe oraz inne prawa majtkowe, z uwzgldnieniem dywersyfikacji lokat, przy czym:
Aktywa Funduszu mog by lokowane w jednostkach uczestnictwa zbywanych przez fundusze inwestycyjne otwarte oraz specjalistyczne fundusze inwestycyjne otwarte, jeeli polityka inwestycyjna tych funduszy inwestycyjnych, wynikajca z ich statutw i okresowo podawana do publicznej wiadomoci jest tosama z dziaalnoci lokacyjn funduszy emerytalnych. Lokaty , o ktrych mowa w ust. 1. pkt. 1) - 9) i 11) bd stanowi cznie nie mniej ni 95% wartoci Aktyww Funduszu. Aktywa Funduszu mog by lokowane poza granicami kraju, w granicach okrelonych przepisami prawa w papierach wartociowych emitowanych przez spki notowane na podstawowych giedach rynkw kapitaowych pastw obcych bdcych czonkami OECD lub innych pastw obcych, ktre okrelone zostan w przepisach prawa, a take w papierach skarbowych emitowanych przez rzdy lub banki centralne tych pastw oraz tytuach uczestnictwa emitowanych przez instytucje wsplnego inwestowania majce siedzib w tych pastwach, jeeli instytucje te oferuj publicznie tytuy uczestnictwa i umarzaj je na danie uczestnika. 7 Ograniczenia Lokacyjne Funduszu Prowadzc dziaalno lokacyjn Fundusz zobowizany jest do przestrzegania ogranicze wynikajcych z przepisw ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (Dz. U. Nr 139 poz. 934 z pniejszymi zmianami), Rozporzdzenia Rady Ministrw z dnia 12 maja 1998 r. w sprawie okrelenia maksymalnej czci aktyww otwartego funduszu emerytalnego, jaka moe zosta ulokowana w poszczeglnych kategoriach lokat, oraz dodatkowych ogranicze w zakresie prowadzenia dziaalnoci lokacyjnej przez fundusze emerytalne (Dz. U. Nr 63, poz. 407) oraz Statutu Funduszu. Dziaalno lokacyjna bya zgodna z powyszymi regulacjami za wyjtkiem przepisw dotyczcych maksymalnego udziau procentowego aktyww, ktre mog by ulokowane w jednym banku lub grupie bankw zwizanych, przepisw dotyczcych maksymalnego procentowego udziau aktyww, ktre mog by ulokowane w depozytach bankowych i bankowych papierach wartociowych oraz przepisw dotyczcych lokat, o ktrych mowa w 6 ust.1 pkt.1) - 9) i 11), ktre mog stanowi cznie nie mniej ni 95% wartoci Aktyww Funduszu. W powyszych przypadkach ograniczenia nie mogy by przestrzegane ze wzgldu na niewielk warto Aktyww Funduszu, utrzymujc si niemal przez cay okres objty niniejszym sprawozdaniem. Lokowanie kadej wikszej kwoty rodkw z rachunku pomocniczego wpat w jednodniowe depozyty bankowe (ktre byy jedynym moliwym sposobem ulokowania tych rodkw) powodowao przekroczenie wymienionych limitw.
8 Zakazy Lokacyjne Funduszu Aktywa Funduszu nie mog by lokowane w:
Fundusz nie moe zbywa swoich Aktyww:
Fundusz nie moe nabywa za swoje Aktywa aktyww od ktregokolwiek z podmiotw wymienionych w ust. 2. 9 rodki Pynne Fundusz utrzymuje rodki pynne na poziomie zapewniajcym dziaanie Funduszu zgodnie z przepisami prawa i Statutem.
|
