Warszawa, 09 marca 2000 r.

I. WSTP DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Niniejsze sprawozdanie finansowe sporzdzone zostao zgodnie z przepisami Rozporzdzenia Ministra Finansw z dnia 31 maja 1999 r. w sprawie szczeglnych zasad rachunkowoci funduszy emerytalnych (Dz. U. Nr 53, poz. 559) oraz Rozporzdzeniem Rady Ministrw z dnia 23 czerwca 1998 r. w sprawie szczegowych zasad wyceny aktyww i zobowiza funduszy emerytalnych (Dz. U. Nr 89, poz. 561). Zgodnie z tymi przepisami podstaw ujmowania w ksigach rachunkowych wpat dokonywanych na rzecz czonkw funduszu, oraz odpowiadajcych im zobowiza, jest ich wpyw do funduszu.

W zwizku z tym kwota aktyww Otwartego Funduszu Emerytalnego "DOM" (zwanego dalej rwnie Funduszem) na dzie 31 grudnia 1999 r. i odpowiadajcych im zobowiza oraz kapitau, odzwierciedla jedynie skadki czonkw Funduszu wpacone do Funduszu do tego dnia. Nie obejmuje ona skadek opaconych przez czonkw Funduszu od momentu uzyskania czonkostwa do dnia 31 grudnia 1999 r., ktre nie wpyny do Funduszu do tego dnia. Zapisy rejestrw Agenta Transferowego wskazuj, i liczba czonkw Funduszu, nie odrzuconych przez ZUS na dzie 31 grudnia 1999 roku wynosi 180 304 osoby, natomiast aktywa Funduszu na ten dzie wynikaj z wpywu czci skadek dotyczcych ok. 86 747 czonkw. Na podstawie obecnie posiadanych informacji Zarzd Powszechnego Towarzystwa Emerytalnego "DOM" S.A. nie jest w stanie okreli wartoci nie otrzymanych wpyww skadki na dzie 31 grudnia 1999 r.

1

Fundusz

Otwarty Fundusz Emerytalny "DOM" zosta utworzony na podstawie zezwolenia Urzdu Nadzoru nad Funduszami Emerytalnymi (zwanego dalej Urzdem Nadzoru) wydanego 29 stycznia 1999 r. i wpisany do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sd Okrgowy w Warszawie dnia 9 lutego 1999 r. pod numerem RFe 9. Fundusz dziaa na podstawie ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 roku o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (Dz. U. Nr 139 poz. 934 z pniejszymi zmianami) oraz Statutu Funduszu uchwalonego przez Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Powszechnego Towarzystwa Emerytalnego "DOM" S.A. i zatwierdzonego przez Urzd Nadzoru.

Prospekt informacyjny zawierajcy Statut Funduszu zosta opublikowany w dzienniku oglnopolskim „Gazeta Wyborcza” w dniu 1 marca 1999 roku.

Sprawozdanie finansowe Funduszu obejmuje dziaalno w okresie od 9 lutego 1999 r. do 31 grudnia 1999 roku. Ze wzgldu na dokonanie przeliczenia skadek otrzymanych z ZUS po raz pierwszy 20 maja 1999 r., ksigi Funduszu prowadzone s od 21 maja 1999 r. Warto pocztkowa jednostki rozrachunkowej w dniu 21 maja 1999 r. wynosia 10 z, ustalona na podstawie Ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych.

2

Towarzystwo

Fundusz jest zarzdzany przez Powszechne Towarzystwo Emerytalne "DOM" S.A. z siedzib w Warszawie (zwane dalej rwnie Towarzystwem), Al. Jana Pawa II 61 C, wpisane do rejestru handlowego prowadzonego przez Sd Rejonowy w Warszawie pod numerem RHB 55502. Towarzystwo jest spk akcyjn prawa polskiego, ktrej kapita akcyjny w 50% naley do CITIBANK (POLAND) S.A. i w 50% do TUiR WARTA S.A.

  3

Depozytariusz

Funkcj Depozytariusza dla Funduszu peni Bank PEKAO S.A. z siedzib w Warszawie, ul. Grzybowska 53/57. Obowizki Depozytariusza reguluje ustawa o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych oraz Statut Funduszu. W okresie obejmujcym sprawozdanie finansowe wynagrodzenie dla Depozytariusza, obliczane byo zgodnie ze Statutem Funduszu.

4

Agent Transferowy

Rejestr Czonkw Funduszu, w ramach ktrego otwierane s poszczeglne rachunki prowadzi Wydzia Agenta Transferowego, jednostka organizacyjna Towarzystwa, z siedzib w Warszawie, Al. Jana Pawa II 61 C. Szczegowe obowizki Agenta Transferowego okrela Statut Funduszu.

5

Cel inwestycyjny Funduszu

Fundusz lokuje swoje aktywa, dc do stabilnego dugoterminowego wzrostu jego Aktyww, z zachowaniem maksymalnego stopnia bezpieczestwa i rentownoci dokonywanych lokat.

6

Polityka lokacyjna Funduszu

Aktywa Funduszu lokowane s w papiery wartociowe oraz inne prawa majtkowe, z uwzgldnieniem dywersyfikacji lokat, przy czym:

  • nie wicej ni 98% wartoci Aktyww Funduszu w obligacjach, bonach i innych papierach wartociowych emitowanych przez Skarb Pastwa lub Narodowy Bank Polski, a take w poyczkach i kredytach udzielanych tym podmiotom,

  • nie wicej ni 98% wartoci Aktyww Funduszu w obligacjach i innych dunych papierach wartociowych, opiewajcych na wiadczenia pienine, gwarantowanych lub porczanych przez Skarb Pastwa albo Narodowy Bank Polski, a take depozytach, kredytach i poyczkach gwarantowanych lub porczanych przez te podmioty,

  • nie wicej ni 20% wartoci Aktyww Funduszu w depozytach bankowych i bankowych papierach wartociowych,

  • nie wicej ni 40% wartoci Aktyww Funduszu w akcjach spek notowanych na regulowanym rynku giedowym, innych ni w akcje narodowych funduszy inwestycyjnych, przy czym lokaty w akcjach spek notowanych na rynku rwnolegym i rynku wolnym nie mog przekroczy cznie 10% wartoci Aktyww Funduszu, a lokaty w akcjach spek notowanych na rynku wolnym nie mog przekroczy 5% wartoci Aktyww,

  • nie wicej ni 10% wartoci Aktyww Funduszu w akcjach spek notowanych na regulowanym rynku pozagiedowym oraz spek nie notowanych na regulowanym rynku giedowym i na regulowanym rynku pozagiedowym, lecz dopuszczonych do publicznego obrotu,

  • nie wicej ni 10% wartoci Aktyww Funduszu w akcjach narodowych funduszy inwestycyjnych,

  • nie wicej ni 10% wartoci Aktyww Funduszu w certyfikatach inwestycyjnych emitowanych przez fundusze inwestycyjne zamknite lub fundusze inwestycyjne mieszane, przy czym lokaty w certyfikatach inwestycyjnych emitowanych przez fundusze inwestycyjne zamknite nie mog przekroczy 5% wartoci Aktyww Funduszu,

  • nie wicej ni 15% wartoci Aktyww Funduszu w jednostkach uczestnictwa zbywanych przez fundusze inwestycyjne otwarte lub specjalistyczne fundusze inwestycyjne otwarte,

  • nie wicej ni 15% wartoci Aktyww Funduszu w obligacjach i innych dunych papierach wartociowych emitowanych przez gminy, zwizki komunalne lub miasto stoeczne Warszawa, ktre zostay dopuszczone do publicznego obrotu,

  • nie wicej ni 5% wartoci Aktyww Funduszu w obligacjach i innych dunych papierach wartociowych emitowanych przez gminy, zwizki komunalne lub miasto stoeczne Warszawa, ktre nie s dopuszczone do publicznego obrotu,

  • nie wicej ni 10% wartoci Aktyww Funduszu w zabezpieczonych cakowicie obligacjach emitowanych przez inne podmioty ni gminy, zwizki komunalne lub miasto stoeczne Warszawa, ktre zostay dopuszczone do publicznego obrotu,

  • nie wicej ni 5% wartoci Aktyww Funduszu w zabezpieczonych cakowicie obligacjach emitowanych przez inne podmioty ni gminy, zwizki komunalne lub miasto stoeczne Warszawa, ktre nie zostay dopuszczone do publicznego obrotu,

  • nie wicej ni 5% wartoci Aktyww Funduszu w obligacjach i innych dunych papierach wartociowych emitowanych przez spki publiczne, innych ni papiery wartociowe okrelone w pkt. 11) oraz 12),

  • nie wicej ni 7,5 % wartoci Aktyww Funduszu w wiadectwa rekompensacyjne emitowane na podstawie ustawy z dnia 6 marca 1997 r. o zrekompensowaniu okresowego nie podwyszania pac w sferze budetowej oraz utraty niektrych wzrostw lub dodatkw do emerytur i rent (Dz. U. nr 30 poz. 164 z pn. zmianami).

Aktywa Funduszu mog by lokowane w jednostkach uczestnictwa zbywanych przez fundusze inwestycyjne otwarte oraz specjalistyczne fundusze inwestycyjne otwarte, jeeli polityka inwestycyjna tych funduszy inwestycyjnych, wynikajca z ich statutw i okresowo podawana do publicznej wiadomoci jest tosama z dziaalnoci lokacyjn funduszy emerytalnych.

Lokaty , o ktrych mowa w ust. 1. pkt. 1) - 9) i 11) bd stanowi cznie nie mniej ni 95% wartoci Aktyww Funduszu.

Aktywa Funduszu mog by lokowane poza granicami kraju, w granicach okrelonych przepisami prawa w papierach wartociowych emitowanych przez spki notowane na podstawowych giedach rynkw kapitaowych pastw obcych bdcych czonkami OECD lub innych pastw obcych, ktre okrelone zostan w przepisach prawa, a take w papierach skarbowych emitowanych przez rzdy lub banki centralne tych pastw oraz tytuach uczestnictwa emitowanych przez instytucje wsplnego inwestowania majce siedzib w tych pastwach, jeeli instytucje te oferuj publicznie tytuy uczestnictwa i umarzaj je na danie uczestnika.

7

Ograniczenia Lokacyjne Funduszu

Prowadzc dziaalno lokacyjn Fundusz zobowizany jest do przestrzegania ogranicze wynikajcych z przepisw ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (Dz. U. Nr 139 poz. 934 z pniejszymi zmianami), Rozporzdzenia Rady Ministrw z dnia 12 maja 1998 r. w sprawie okrelenia maksymalnej czci aktyww otwartego funduszu emerytalnego, jaka moe zosta ulokowana w poszczeglnych kategoriach lokat, oraz dodatkowych ogranicze w zakresie prowadzenia dziaalnoci lokacyjnej przez fundusze emerytalne (Dz. U. Nr 63, poz. 407) oraz Statutu Funduszu.

Dziaalno lokacyjna bya zgodna z powyszymi regulacjami za wyjtkiem przepisw dotyczcych maksymalnego udziau procentowego aktyww, ktre mog by ulokowane w jednym banku lub grupie bankw zwizanych, przepisw dotyczcych maksymalnego procentowego udziau aktyww, ktre mog by ulokowane w depozytach bankowych i bankowych papierach wartociowych oraz przepisw dotyczcych lokat, o ktrych mowa w 6 ust.1 pkt.1) - 9) i 11), ktre mog stanowi cznie nie mniej ni 95% wartoci Aktyww Funduszu. W powyszych przypadkach ograniczenia nie mogy by przestrzegane ze wzgldu na niewielk warto Aktyww Funduszu, utrzymujc si niemal przez cay okres objty niniejszym sprawozdaniem. Lokowanie kadej wikszej kwoty rodkw z rachunku pomocniczego wpat w jednodniowe depozyty bankowe (ktre byy jedynym moliwym sposobem ulokowania tych rodkw) powodowao przekroczenie wymienionych limitw.

  • Lokaty wymienione w 6 ust.1 podlegaj poniszym ograniczeniom:

    • do 10% wartoci Aktyww Funduszu moe by ulokowane w jednym rodzaju papierw wartociowych, okrelonych w 6 ust. 1 pkt. 2),

    • do 5% wartoci Aktyww Funduszu moe by ulokowane w jednym banku albo w dwch lub wikszej liczbie bankw bdcych podmiotami zwizanymi, przy czym w przypadku jednego dowolnie wybranego banku lub grupy bankw bdcych podmiotami zwizanymi limit ten moe wynosi 7,5%, w przypadku lokat okrelonych w 6 ust. 1 pkt. 3),

    • do 2% wartoci Aktyww Funduszu moe by ulokowane w certyfikatach inwestycyjnych wyemitowanych przez jeden fundusz inwestycyjny zamknity lub jeden fundusz inwestycyjny mieszany, w przypadku lokat okrelonych w 6 ust. 1 pkt. 7),

    • do 5% wartoci Aktyww Funduszu moe by ulokowane w jednostkach uczestnictwa zbywanych przez jeden fundusz inwestycyjny otwarty lub jeden specjalistyczny fundusz inwestycyjny otwarty, przy czym nie wicej ni 15% wartoci aktyww funduszu moe by ulokowane cznie we wszystkich funduszach inwestycyjnych otwartych oraz specjalistycznych funduszach inwestycyjnych otwartych zarzdzanych przez jedno towarzystwo funduszy inwestycyjnych, w przypadku lokat okrelonych w 6 ust. 1 pkt. 8),

    • czna warto lokat Aktyww Funduszu we wszystkich papierach wartociowych jednego emitenta albo dwch lub wikszej liczby emitentw bdcych podmiotami zwizanymi nie moe przekroczy 5% wartoci tych aktyww.

  • Lokaty, o ktrych mowa w 6 ust. 1 pkt. 4) - 8) oraz 14) nie mog stanowi cznie wicej ni 60% wartoci Aktyww Funduszu.

  • Lokaty, o ktrych mowa 6 ust. 1 pkt. 4) - 7) oraz 14) nie mog stanowi wicej ni 10% jednej emisji.

8

Zakazy Lokacyjne Funduszu

Aktywa Funduszu nie mog by lokowane w:

  • akcjach lub innych papierach wartociowych emitowanych przez Towarzystwo,

  • akcjach lub innych papierach wartociowych emitowanych przez akcjonariusza Towarzystwa,

  • akcjach lub innych papierach wartociowych emitowanych przez podmioty bdce podmiotami zwizanymi w stosunku do podmiotw okrelonych w pkt. 1) i 2).

Fundusz nie moe zbywa swoich Aktyww:

  • Towarzystwu ,

  • czonkom zarzdu lub rady nadzorczej Towarzystwa,

  • osobom zatrudnionym w Towarzystwie,

  • osobom pozostajcym z osobami wymienionymi w pkt. 2)-3) w zwizku maeskim, stosunku pokrewiestwa lub powinowactwa do drugiego stopnia wcznie,

  • akcjonariuszom Towarzystwa,

  • podmiotowi zwizanemu, w rozumieniu Ustawy, w stosunku do Towarzystwa,

  • podmiotowi zwizanemu w stosunku do akcjonariuszy Towarzystwa,

  • Depozytariuszowi.

Fundusz nie moe nabywa za swoje Aktywa aktyww od ktregokolwiek z podmiotw wymienionych w ust. 2.

  9

rodki Pynne

Fundusz utrzymuje rodki pynne na poziomie zapewniajcym dziaanie Funduszu zgodnie z przepisami prawa i Statutem.

Spis
 

 

© 2000 PTE "DOM" S.A.